Как следует из Закона о противодействии легализации доходов сведения о бенефициарах могут запросить налоговые органы и Росфинмониторинг.
Однако, отсутствовали отчетливые правила запроса указанных сведений.
Порядок предоставления сведений о бенефициарах подробно регламентирован Постановлением Правительства РФ, которое вступит в силу 18 августа 2017 г. Запрос сведений будет осуществляться ФНС и Росфинмониторингом либо электронными средствами посредством телекоммуникационных систем, либо в бумажной форме.
Ответ необходимо предоставить в течение 5 рабочих дней с момента получения запроса. Если запрос получен в электронной форме, необходимую информацию нужно предоставить либо по телекоммуникационным каналам связи с использованием ЭЦП, либо на флешке и компакт-диске, обязательно оформив указанные носители сопроводительным письмом.
Если электронные носители будут неисправны, контролирующий орган вправе отказать в принятии электронного сообщения. В этом случае организация после получения уведомления об отказе обязан в течение трех рабочих дней устранить обнаруженные недостатки.
Информация для сведения: штраф за непредставление сведений о бенефициарах юридических лиц составляет от 100 тыс. до 500 тыс. руб.